IBAN’ın diğerlerine kullandırılması cezaya neden olabilir

Türkiye Özgür Muhasebeci Mali Müşavirler ve Yeminli Mali Müşavirler Odaları Birliği (TÜRMOB) Genel Lideri İrfan Hüseyin Yıldız, yurt içine ve dışına para transferinde kullanılan IBAN’ın ferdî bir numara olduğunu söz ederek, bankada hesap açılırken Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK), Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) ile vergi ve başka ilgili mevzuat kararlarının dikkate alındığını söyledi.

IBAN’ın, numara sahibinin süreçlerinden öteki süreçler için kullanılmaması gerektiğine işaret eden Yıldız, “İlke olarak, hesaptaki hareketlerin hesap sahibine ilişkin olduğu kabul edilir. Hesabın diğerlerine kullandırılması halinde, kabahat gelirlerinin aklanması, dolandırıcılık faaliyeti, hata örgütlerine yardım edilmesi, vergi mevzuatı bakımından hasılatın kayıt dışı bırakılması üzere sonuçlar doğabilir. Bu durumda IBAN’ını kullandıran kişi ilgili mevzuattan kaynaklanan yaptırımlarla karşı karşıya kalabilir.” diye konuştu.

“Mal yahut hizmet alınmadan para transferi yapılmamalı”

Yıldız, “IBAN mağdurları” tabirinin bireylerin, şahsi hesaplarını kelam konusu kabahatleri doğuracak halde bilmeden diğerlerine kullandırmaları nedeniyle ortaya çıktığını belirterek, mağdur olmamak için IBAN’ın diğerlerine kullandırılmamasının ehemmiyetini vurguladı.

Mal yahut hizmet satın alınması halinde, bununla ilgili fatura alınması gerektiğini lisana getiren Yıldız, şunları kaydetti:

“Faturadaki firma yahut kişi ile ödeme yapılan firmanın/kişinin birebir olmasına dikkat edilmelidir. Rastgele bir mal yahut hizmet alınmamış firma yahut şahısların hesabına para transferi yapılmamalıdır. Dikkat ve itina gösterilmemesi halinde, terör örgütlerine yardım kabahati dahil, kara paranın aklanması, vergi kaçakçılığına iştirak ve buna bağlı vergi ziyaı cezası ve usulsüzlük cezaları dahil pek çok mali ve cezai riskle karşı karşıya kalınabilir. Bireyler IBAN’larını hiçbir surette öbür kişi yahut kurumlara kullandırmamalıdır. Gerçek hesaplara ve gerekli açıklamayı dekonta yazdırarak para transferleri yapmalıdır. Aksi halde hem mali hem de cezai yaptırımlarla karşı karşıya kalınabilir.”